炒股就看,权威,专业,及时,全面,助您挖掘潜力主题机会!
记者 吴黎华 来源:经济参考报
12月23日召开的国务院常务会议审议通过《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定(草案)》。会议强调,发挥好中介机构资本市场“看门人”作用,防止中介机构与发行人不当利益捆绑,严厉打击财务造假、欺诈发行等违法行为,切实保护投资者合法权益,促进资本市场健康稳定发展。
资本市场上的中介机构通常包括证券公司、律师事务所、会计师事务所以及资产评估机构。接受《经济参考报》记者采访的业内人士指出,中介机构是资本市场的重要参与者,规范中介机构执业行为,有助于营造更好的资本市场生态环境,推动资本市场的高质量发展。
前海开源首席经济学家杨德龙对记者表示,证券公司等中介机构在资本市场上发挥着重要的“看门人”作用,规范中介机构执业行为,有利于保护中小投资者利益,构建良好市场生态,推动资本市场长期健康发展。他表示,中介机构应当严格把关,支持符合条件的企业通过资本市场获得发展,同时将不符合条件的企业排除在外。
中国人民大学法学院教授刘俊海对记者表示,独立、客观、公正、规范的中介机构,是发达繁荣、法治化资本市场的标配。国常会强调发挥好中介机构资本市场“看门人”作用,旨在进一步促进资本市场的高质量发展,充分发挥资本市场对于培育新质生产力的作用。
刘俊海认为,中介机构执业质量有待提升。从中介机构自身来看,应当聚焦固本培元、提高内部合规治理、提升专业能力和创新能力,同时对法律要有敬畏之心。行业协会则应当加强行业自律监管,消除潜规则,清除行业“害群之马”。从监管的层面来看,证监会、财政部、司法部等相关主管部门应当形成监管合力,共同规范好中介机构的执业行为。
近年来,证监会一直紧盯不勤勉、未尽责问题,压紧压实“看门人”责任。新“国九条”指出,要严把发行上市准入关,进一步压实发行人第一责任和中介机构“看门人”责任,建立中介机构“黑名单”制度。坚持“申报即担责”,严查欺诈发行等违法违规问题。2024年7月,国务院办公厅转发中国证监会等部门《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》(以下简称《意见》)的通知。《意见》明确提出,要严肃惩治欺诈发行股票债券行为,严厉打击系统性造假和配合造假,并提出要压实中介机构“看门人”责任,督促保荐机构、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等中介机构加强执业质量控制。此外,证监会还发布了《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见(试行)》《首发企业现场检查规定》《关于加强上市证券公司监管的规定》等监管文件,加强对中介机构的监管,促进行业机构高质量发展。
新浪声明:此消息系转载自新浪合作媒体,新浪网登载此文出于传递更多信息之目的,并不意味着赞同其观点或证实其描述。文章内容仅供参考,不构成投资建议。投资者据此操作,风险自担。